Wat is factoring?
Factoring is een financieringsoplossing waarbij u uw openstaande facturen verkoopt aan een factoringmaatschappij. U ontvangt direct een voorschot (70-90%) van het factuurbedrag, zonder te wachten tot uw klanten betalen.
Dit is vooral interessant voor bedrijven met:
- Lange betalingstermijnen (30-90 dagen)
- Veel werkkapitaal vastzitten in debiteuren
- Seizoensgebonden omzet
- Snelle groei
Hoe werkt factoring?
Het proces in 5 stappen:
- Facturering - U stuurt een factuur naar uw klant zoals gewoonlijk
- Indienen - U dient de factuur in bij de factoringmaatschappij
- Voorschot - U ontvangt direct 70-90% van het factuurbedrag
- Incasso - De factor int de factuur bij uw klant
- Restbetaling - Na betaling ontvangt u het restant minus de fee
Soorten factoring
1. Full-service factoring
De factor neemt het volledige debiteurenbeheer over:
- Incasso en betalingsherinneringen
- Kredietbeoordeling van uw klanten
- Optioneel: debiteurenrisico
- Uitgebreide rapportages
2. Selectieve factoring
U kiest zelf welke facturen u wilt factoren. Flexibeler, maar vaak duurder per factuur.
3. American factoring
Uw klanten weten niet dat u factoring gebruikt. De facturen staan op uw naam en betaling gaat via een doorgeefrekening.
4. Reverse factoring (Supply Chain Finance)
Geïnitieerd door de afnemer, niet de leverancier. Grote bedrijven bieden dit aan hun leveranciers.
Kosten van factoring
De kosten bestaan uit twee delen:
Factoring fee (0,5% - 3% per factuur)
Voor het beheer en de administratie. Afhankelijk van:
- Factuurbedrag en -volume
- Betalingstermijn
- Risicoprofiel van uw klanten
- Mate van dienstverlening
Rente over het voorschot
Vergelijkbaar met een rekening-courant krediet, over het opgenomen bedrag.
Rekenvoorbeeld
Factuur: €10.000 Voorschot: 85% = €8.500 Factoring fee: 1,5% = €150 Rente (30 dagen, 6%): €42,50 Totale kosten: €192,50 (1,9% van factuur)
Voor- en nadelen
Voordelen
- Direct werkkapitaal - Geen 30-60 dagen wachten
- Groeifinanciering - Meegroeiend met uw omzet
- Geen extra schuld - Het is verkoop, geen lening
- Debiteurenbeheer - Bespaart tijd en kosten
- Risico afdekken - Bij debiteurenrisico-dekking
Nadelen
- Kosten - Duurder dan een banklening
- Afhankelijkheid - Moeilijk om te stoppen
- Klantenrelatie - Kan gevoelig liggen
- Niet voor alle facturen - B2C en buitenland vaak uitgesloten
Wanneer is factoring geschikt?
Factoring past bij uw bedrijf als:
- U B2B factureert met betalingstermijnen van 30+ dagen
- Uw omzet groeit sneller dan uw werkkapitaal
- U geen onderpand heeft voor een banklening
- U het debiteurenbeheer wilt uitbesteden
- Uw klanten kredietwaardig zijn
Factoring vs. andere financieringen
| | Factoring | Banklening | Kredietlijn | |---|---|---|---| | Snelheid | Zeer snel | Langzaam | Snel | | Zekerheid nodig | Facturen | Onderpand | Beperkt | | Flexibiliteit | Hoog | Laag | Hoog | | Kosten | Gemiddeld | Laag | Gemiddeld |
Factoring aanvragen
Wat heeft u nodig?
- KvK-uittreksel
- Debiteurenoverzicht
- Jaarrekening laatste 2 jaar
- Voorbeeld facturen
Selectiecriteria
Let bij het kiezen op:
- Voorschotpercentage
- Totale kosten (fee + rente)
- Contractduur en opzegtermijn
- Buitenlandfacturen mogelijk?
- Debiteurenrisico optie
Conclusie
Factoring is een uitstekende optie om uw werkkapitaal te verbeteren zonder extra schuld aan te gaan. Het is vooral geschikt voor groeiende B2B bedrijven met lange betalingstermijnen.
Vergelijk de factoring aanbieders om te zien welke het beste bij uw situatie past.